Факторинг — это финансовая услуга для предприятий, которые продают товары с отсрочкой платежа. Допустим, продавец поставил покупателю товар, но покупатель готов оплатить счет не сразу. И тут в расчетах между продавцом и покупателем появляется посредник (фактор) и оплачивает этот счет раньше покупателя. Так продавец получает деньги без задержек и может пустить их в оборот, покупатель — желанную отсрочку платежа, а фактор — комиссию за услуги.
Виды факторинга:
- Факторинг с регрессом. Дебиторская задолженность сохраняется на вашем балансе. Первым платежом фактор перечисляет часть денег. Если покупатель не платит в срок, фактор превращает ваш факторинг в кредит. То есть требует, чтобы вы возвратили первый платеж и заплатили комиссию за пользование деньгами и работу с документами. Факторинг с регрессом обычно дешевле, чем без него, и получить его впервые проще.
- Факторинг без регресса. Фактор выкупает вашу дебиторскую задолженность на свой баланс. Первым платежом фактор может выплатить вам всю сумму. Если поставка не оплачена, фактор остается один на один с вашим покупателем, вы не обязаны возвращать ему деньги.
Преимущества Факторинга:
- Можно сделать выгодное предложение покупателю. Отсрочка — это выгода для ваших покупателей. Предложив им комфортные условия оплаты, вы можете опередить конкурентов.
- Не нужно оставлять залог. В отличие от кредита в факторинге не нужно оставлять залог, чтобы получить деньги. Залогом становится ваша дебиторская задолженность, то есть будущая выручка.
- Можно масштабировать оборот Вы можете увеличить поставки в высокий сезон или после расширения. Если спрос на рынке падает, можно выбрать, по каким поставкам вам нужна услуга факторинга, чтобы не платить лишних комиссий.
- Фактор повышает платежную дисциплину клиента Продажи с отсрочкой платежа — это всегда риск. Фактор сам проверяет платежеспособность ваших клиентов, устанавливает лимит на поставки в кредит покупателям и напоминает им о сроках оплаты.
Как работает факторинг?
- У вас есть официально оформленный договор с покупателем на отсрочку платежа. Покупатель расплачивается безналичным способом. Если вы поставили ему товар, у вас появляется дебиторская задолженность — счет на будущую оплату. Можно идти к фактору.
- Вы заключаете с фактором договор факторинга и договариваетесь о том, как будет вестись документооборот. С этого момента ваша дебиторская задолженность принадлежит фактору.
- Фактор по вашей заявке перечисляет вам финансирование, так называемый первый платеж. Его размер колеблется от 70 до 100%, чаще — 90% от суммы поставки.
- Ваш покупатель переводит на счет фактора деньги, которые должен был вам, — все 100%.
- Если фактор при первом платеже перечислил вам только часть средств и вы еще не выплатили ему комиссию, то он вычитает из полученных от клиента денег сумму первого платежа и комиссию. И затем перечисляет вам второй платеж.
Особенности Факторинга.
- Факторинг работает только с договорами на отсрочку платежа. Если ваш покупатель просрочил платежи по договору с обычной оплатой, то привлечь фактора в этой ситуации нельзя.
- Факторинг работает только с безналичными расчетами. Расплачиваться наличными из рук в руки в обход фактора не получится.
Придется подготовить три комплекта документов:
- по вашему бизнесу (список такой же, как при получении кредита);
- по вашим клиентам, с которыми будет работать фактор (анкета и оборотно-сальдовые ведомости за 6–12 месяцев);
- по самим поставкам (счета-фактуры, товарные накладные, универсальные передаточные документы).
- Фактор требует соблюдать договоры. Неформально договориться с покупателем о новых сроках оплаты или о возврате товара не получится — фактор остановит финансирование.
Получить дополнительную информацию, а также ознакомится с другими информационными материалами Центрального Банка России можно на сайте: fincult.info, Интернет-приемная Банка России cbr.ru/reception. Контактный центр Банка России 8 (800) 250-40-72.
